안녕하세요, 레오입니다.
오늘은 IRP 계좌 없이도 연말정산을 최대한으로 받을 수 있는 방법을 알려드리겠습니다.
■ 연말정산에 IRP 계좌가 필요 없다고?
연말정산은 크게 소득공제와 세액공제로 나뉘며, 개인의 입장에서는 당연히 세금을 직접적으로 깎아주는 세액공제가 환급의 큰 요인이 됩니다. 연말정산 환급을 위해 많은 방법들이 있겠지만, 가장 대중적으로는 연금저축 계좌 400만원 + IRP 300만원의 조합으로 이용하고 계실텐데요.
'이것'만 있다면 굳이 IRP 계좌를 개설하실 필요 없이, 똑같은 연말정산 세제혜택을 받으실 수 있습니다.
■ IRP 대신 DC형 퇴직연금 계좌를 이용하자
'이것' = DC형 퇴직연금 계좌 입니다. IRP는 개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension)을 의미하는 계좌로 순전히 본인이 100퍼센트 운용하는 퇴직연금 계좌입니다. DC형 퇴직연금의 경우 회사에서 정기적으로 납입하는 부담금을 바탕으로 운용하는 퇴직연금 계좌인데요. 공통적으로 둘은 퇴직연금 계좌라는 점입니다.
만약, DC형 퇴직연금을 운용하고 계신가요? 그러면 IRP 계좌를 굳이 만드실 필요 없이 DC형 퇴직연금 계좌에 돈을 입금하여도 IRP 계좌에 돈을 입금한 것과 같은 연말정산 효과를 보게 됩니다. 아래와 같이 고용노동부 사이트에서도 동일한 내용을 확인할 수 있습니다.
■ IRP 대신 DC형 퇴직연금 계좌를 추천하는 이유
가장 큰 이유는, 계좌를 통합하여 포트폴리오 관리가 가능하다는 점입니다. 수익을 보든, 손실을 보든 나의 자산이 여러 계좌에 널부러져 있다면 관리가 힘들 뿐더러, 정확한 수익을 산출하는 것도 어렵습니다. 따라서, 보통은 퇴직연금 계좌와 연금저축 계좌를 한 곳에서 운용하는 것을 추천드립니다.
■ DC형 퇴직연금 계좌에 추가로 납입해야할 금액은?
나이와 소득에 따라 다르지만, 평균적으로 연금저축 + 퇴직연금 계좌에 총합 700만원까지 세액공제가 가능하다고 이야기하는데요. 이 기준에서, 연금저축 400만원, 퇴직연금 300만원 납부를 추천드립니다.
연금저축 계좌의 최대 세액공제 가능 금액은 400만원 입니다. 반면, 퇴직연금 계좌의 최대 세액공제 가능 금액은 700만원 입니다. (단, 연금저축 + 퇴직연금 계좌의 총 세액공제 인정 가능 금액이 700만원 한도임) 퇴직연금 계좌로 700만원 다 넣으면 되지, 왜 연금저축 계좌까지 만드냐? 라고 생각하시는 분들이 계실 것입니다.
연금 저축 계좌와 퇴직연금의 가장 큰 차이는 위험자산 비중에 있습니다. 즉, 연금저축 계좌는 펀드, ETF와 같은 위험 자산 비중이 100%를 차지해도 무방하나, 퇴직연금 계좌의 경우 위험자산 비중이 70%만 가능합니다.
연금저축, 퇴직연금 모두 20년 ~ 30년을 보고 투자하는 계좌인 만큼, 지금은 오히려 주식 비중을 높이는 것이 훨씬 유리합니다. 결국 주식의 가치가 우상향할 것이라는 믿음이 있기 때문이죠. (다만, 은퇴가 별로 남지 않은 사람의 포트폴리오는 은퇴가 많이 남은 사람과 달리 안전자산 비중을 늘리는 것이 필요함)
■ 맺으며
그럼에도 불구하고 IRP 계좌는 언젠가는 만들어야 합니다. 퇴직 후 생긴 퇴직금액을 전부 IRP에 이체하는 것으로 법이 변경되었기 때문이죠. 그렇지만, 굳이 연말정산을 위해서만 ‘올해 당장’ IRP를 만들 필요는 없겠죠?
혹시 연말정산을 위해 IRP 계좌 개설을 염두해두고 계시는 분이 있다면, 먼저 기존의 퇴직연금 계좌를 점검하시길 바랍니다. 본인의 현재 퇴직연금 유형이 어떤 것인지 모르시는 분은, 아래 글을 참고하시어 DB/DC형 중 어느 퇴직연금이 본인의 상황에 더 알맞을 지 확인하시기 바랍니다.
2022.05.14 - [지금 당장 시작해야할 것/퇴직연금] - 내 노후를 책임져라 - 슬기로운 퇴직생활백서 2탄. 퇴직연금의 종류 DB형 ? DC형?
내 노후를 책임져라 - 슬기로운 퇴직생활백서 2탄. 퇴직연금의 종류 DB형 ? DC형?
안녕하세요, 레오입니다. 지난 포스팅에서는 퇴직금을 일시금 수령이 아닌 연금 형식으로 수령하는 것이 유리한 이유에 대해 살펴보았습니다. https://leoworkingmoney.tistory.com/22 내 노후를 책임져라
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